Диплом Кредитование субъектов малого бизнеса

Предмет:	Банковское дело.
Кол-во страниц:	93.
Цена:	2000 руб.
	Работа доступна сразу после оплаты.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА 6
1.1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ, ФУНКЦИИ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ 6
1.2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА В СООТВЕТСТВИИ С ЦЕЛЯМИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 14
1.3. СПЕЦИФИКА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ 19
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ 1 25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ МАЛОГО БИЗНЕСА (НА ПРИМЕРЕ ОАО «МДМ-БАНК» И ЗАО АКБ «ФОРШТАДТ») 27
2.1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «МДМ-БАНК» 27
2.2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «МДМ-БАНК» 32
2.3. СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В ОАО «МДМ-БАНК» И ЗАО АКБ «ФОРШТАДТ» 42
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ 2 59
3. ПРОБЛЕМЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В ОАО «МДМ-БАНК» 61
3.1. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ КАК СПОСОБ УЛУЧШЕНИЯ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ 61
3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА ВОЗВРАТА ПРОБЛЕМНЫХ КРЕДИТОВ 73
3.3. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРЕДЛОЖЕННЫХ МЕРОПРИЯТИЙ 77
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ 3 88
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 90
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 93

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных, заемных и привлеченных ресурсов.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель работы банка и качества его менеджмента.
Предприятия малого бизнеса являются одними из наиболее активных и динамично развивающихся субъектов экономики России. Перспективы креди-тования малого бизнеса определяются динамикой его развития. Численность малых и средних предприятий растет от года к году.
Согласно опросам независимых экспертов, каждый второй представитель малого бизнеса считает, что ему необходимо дополнительное финансирование, которое удобнее всего получить посредством кредитования. Понимая важность развития и роста предприятий малого бизнеса для экономики, а так же высоко оценивая заложенный в них потенциал, кредитование малого бизнеса является одним из приоритетных направлений для многих банков. Этим и обусловлена актуальность выбранной темы.
Целью дипломной работы является исследование особенностей кредито-вания субъектов малого бизнеса.
Задачи дипломной работы:
1. Рассмотреть теоретические основы кредитования малого бизнеса.
2. Провести анализ практики кредитования предприятий малого бизнеса (на примере ОАО «МДМ-Банк»).
3. Выявить проблемы повышения эффективности кредитования малого бизнеса в ОАО «МДМ-Банк».
Предмет исследования – процесс кредитования субъектов малого бизнеса.
Объекты исследования – ОАО «МДМ-Банк», ЗАО АКБ «Форштадт».
Исследование научных трудов, посвященных взаимодействию банков и предприятий малого бизнеса, показало, что на данный момент многие теорети-ческие разработки имеют четыре основных направленности. Во-первых, это кредитование коммерческими банками предприятий малого предприниматель-ства и все особенности, проблемы, перспективы развития, связанные именно с процессом кредитования. К авторам, которые рассматривают малый и средний бизнес в данном аспекте, можно отнести А.А. Арцебашеву, В.Я. Горфинкель, М.А. Давтяна, Л.Т. Ибадову, А.Ю. Чепуренко, В.А. Швандара, О.М. Шестоперова, А.И. Шпынова, А. Дуэтта, Т. Мэча, Дж. Скотта.
Следующим блоком изучения являются государственная поддержка, го-сударственное регулирование, государственное вмешательство в процессы формирования, развития малого бизнеса, а также кредитования данного субъек-та экономики коммерческими банками. К авторам, изучавшим проблемы фи-нансовой направленности государственного вмешательства, можно отнести Е.В. Вылегжанину, А.О. Блинова, О.Е. Вороновскую, С.Б. Зангееву, И.П. Лебедеву, В.А. Рубе, К.И. Федотова, Е.С. Шемета, Н. Уайсса, Дж. Томсона.
Третьему аспекту рассмотрения данной темы – изучение несовершенства налогового законодательства в области малого предпринимательства – уделяли внимание в своих работах такие авторы, как Н.Г. Морозова, А.В. Варнавский, Т.В. Федосова, В.С. Кирсанов, Л.А. Будовская.
К четвертому блоку, касающемуся тематики взаимодействия малого биз-неса и коммерческих банков, можно отнести региональную и отраслевую спе-цифику. Данные вопросы затрагиваются в работах Д.М. Климовой, Е.А. Мака-ровой, А.В. Евтушенко.
Однако, несмотря на достаточно обширную отечественную и мировую научную базу, имеющиеся в настоящее время исследования в области развития взаимодействия банковского сектора экономики и малых предприятий свиде-тельствуют о существенных различиях в концептуальных подходах к решению данной проблемы.




ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА

1.1. Сущность кредитования, функции, цели и задачи

Предоставление кредитов является основной экономической функцией банков. От эффективности деятельности кредитного учреждения зависит соци-ально-экономическое положение не только самого банка, но и региона, в кото-ром он осуществляет свою работу.
Задачи социально-экономического статистического анализа определяют-ся экономическим содержанием и основными функциями кредита как экономи-ческой, социальной и финансовой категории и его ролью в процессе кредитова-ния физических и юридических лиц - клиентов. [6]
Основными функциями кредита в экономике являются:
- перераспределение денежных потоков и капиталов и выравнивание нормы прибыли;
- аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей в пользование заемщикам на платной основе;
- экономия издержек обращения;
- обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для физических и институциональных единиц;
- осуществление ряда специальных финансовых операций, например тра-стовых, по обслуживанию механизма вексельного обращения или сделки с не-движимостью;
- централизация и концентрация денежных потоков (капитала).
Ссудный капитал, т.е. свободный денежный капитал, может быть исполь-зован для вложения в любую отрасль (сектор) реальной экономики. Из секторов с невысокой эффективностью и низкой нормой прибыли капиталы высвобож-даются и в денежной форме накапливаются в банковских учреждениях, а из них посредством кредита направляются в другие сектора. Таким образом, кредит является естественным механизмом перераспределения денежных ресурсов и выравнивания нормы прибыли. Он служит фактором экономики денежных ре-сурсов посредством взаимного зачета долговых обязательств и требований (т.е. путем использования механизма безналичных расчетов), увеличения скорости обращения денег, замены бумажных и металлических денег электронными и кредитными деньгами.
Достигаемая благодаря кредиту экономия наличных денег, а также уменьшение скорости и издержек денежного обращения обеспечивают сниже-ние удельного веса непроизводительного (денежного и товарного) капитала и повышение удельного веса производительного капитала. Это приводит к рас-ширению размеров производства и вместе с тем к увеличению массы и нормы прибыли.
Кредит служит рычагом централизации капитала, поскольку усиливает позиции крупных и эффективных производителей в их конкурентной борьбе с неэффективными производителями. Естественно, банки предоставляют кредит клиентам с устойчивым финансовым положением, кредите- и платежеспособ-ным юридическим и физическим лицам - заемщикам. Таким образом, происхо-дит поглощение (слияние, банкротство) неплатежеспособных, нерентабельных, неэффективных производителей, что представляет собой одну из форм центра-лизации капитала.
Кредит активно способствует концентрации и накоплению капитала, ус-коряя процесс превращения суммы прибавочной стоимости в капитал.
Кроме того, благодаря кредиту источником накопления становятся также денежные сбережения населения. Банки и другие финансовые учреждения ка-питализируют эти средства и предоставляют их в распоряжение прочих заем-щиков. Теоретически в современной банковской системе (благодаря развитию безналичного расчета и в том числе существованию электронных денег) суще-ствует реальная возможность бесконечного переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой, а следовательно, и бесконечного роста кре-дитов, выдаваемых кредитными организациями. На практике имеет место так называемая мультипликация депозита, т.е. цепной перенос средств из одного банка в другой и экспансия кредита. [12]
Основными принципами кредитования являются:
- возвратность, которая означает, что деньги, полученные в кредит, долж-ны быть возвращены, т.е. ссуда должна быть погашена;
- срочность, т.е. необходимость возврата кредита в точно установленный срок, отраженный в кредитном договоре или заменяющем его документе. На-рушение указанного принципа - достаточное условие для кредитора применить санкции к заемщику в виде повышения взимаемого процента или предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются онкольные кредиты, срок погашения которых не оговарива-ется в кредитном договоре;
- платность - выражает необходимость не только возррата полученных от банковского учреждения.денежных сумм, но и оплаты права на их использова-ние в форме ссудного процента;
- обеспеченность, т.е. обеспечение имущественных прав кредитора при возможных нарушениях заемщиком принятых на себя обязательств. Основны-ми видами обеспечения служат гарантии или залог;
- целевой характер кредита, т.е. заемщик получает кредит на определен-ные цели, на конкретный срок, в установленном размере;
- дифференцированный характер кредита - определяет существование конкретных требований со стороны кредитной организации к конкретному за-емщику в зависимости от ряда внешних и внутренних факторов.
Финансовые условия предоставления кредита в значительной степени за-висят не только от финансового состояния кредитора и заемщика, но и от де-нежно-кредитной политики центрального банка - уровня официальной про-центной ставки, а также от общего состояния финансового рынка и рынка ка-питала.
Существует определенная классификация кредитов в зависимости от раз-личных факторов.
По сроку предоставления различают краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты. В практике банковской системы РФ используются краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года) кредиты.
По обеспечению кредиты могут быть обеспеченными и необеспеченны-ми. Обеспечение кредита может быть персональным, банковским, государст-венным. Обеспечение предполагает наличие того или иного залога, гарантии или его страхование (перестрахование).
Залогом может быть закладная на движимое или недвижимое имущество клиента или другие активы, принадлежащие ему. В соответствии с Инструкци-ей Банка России от 30.06.1997 г. № 62а к залогу предъявляются следующие требования:
- его реальная (рыночная) стоимость должна быть достаточна для ком-пенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;
- вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка должна быть оформлена таким образом, чтобы время, необходимое для реали-зации залога, не превышало 150 дней со дня, когда реализация залоговых прав возникает не позднее чем на 30-й день задержки заемщиком очередных плате-жей банку по основному долгу либо по процентам.
Главная причина, по котор

Диплом Кредитование субъектов малого бизнеса

  Работа будет доступна сразу после оплаты!