Готовые ????????? ??????

Диплом  Операции банка с драгоценными металлами в Российской Федерации

Содержание:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ РОССИЙСКОГО РЫНКА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ЕГО ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ 8
1.1. Понятие рынка драгоценных металлов 8
1.2. Российская нормативно-правовая база деятельности банков на рынке драгоценных металлов 26
1.3. Виды операций банков с драгоценными металлами в РФ 36
ГЛАВА 2. ТЕХНОЛОГИЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 42
2.1. Драгоценные металлы как объект купли–продажи 42
2.2. Особенности функционирования металлических счетов в российских банках 49
2.3. Кредитование с использованием драгоценных металлов 54
2.4. Российская практика банковских операций с драгоценными металлами 55
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ В РОССИИ 59
3.1. Современные тенденции развития рынка драгоценных металлов в РФ 59
3.2. Направления совершенствования банковской деятельности на рынке драгоценных металлов 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 80
ПРИЛОЖЕНИЕ 84




ВВЕДЕНИЕ
Несмотря на вытеснение драгоценных металлов из сферы денежного обращения они продолжают занимать осо¬бое место в экономической жизни общества. Благодаря редким природным свойствам драгоценные металлы широко используют в мировом хозяйствен¬ном обороте в качестве резервно-го, хеджирующего и инвестиционного актива, позволяя участникам рынка диверсифицировать риски и защищать сбереже¬ния от обесценения. В усло-виях растущей нестабильности мировых финансо¬вых рынков и усиливаю-щихся инфляционных ожиданий многие государства, как развитые, так и развивающиеся, поощряют развитие операций с драгоцен¬ными металлами па внутреннем рынке.
Их рассматривают в качестве одного из инструментов денежно-кредитной политики, способствующего укреплению макроэкономической стабильности в стране и повышению доверия участников рынка к нацио-нальной валюте. В этой связи актуальным представляется изу¬чение возмож-ностей более широкого вовлечения драгоценных металлов во внутрироссий-ский хозяйственный оборот, отличающийся зависимостью от внешних фак-торов, прежде всего состояния мировых рынков сырья.
Появление денег как эквивалента стоимости любого товара или услуги в значительной степени способствовало развитию тесных экономических взаимоотношений между странами и универсализации понятий богатства и капитала, надолго закрепив за золотом роль денежного металла и прочно обосновав его место хозяйственной деятельности людей.
По прошествии более тридцати лет со времени отказа мировым сооб-ществом от использования золота в качестве прямого средства расчетов и платежей, определившего его в качестве товара, благородный металл не только не исчез из сферы финансов, но в значительной степени подорожал, подтвердив свойство реальной, а не номинальной стоимости. Этому способ-ствовала глобализация мировой экономики и ее финансового сектора.
Вместе с тем, не лишенная недостатков современная монетарная сис-тема неоднократно подвергалась давлению как со стороны правительств, не всегда добросовестно выполняющих свои функции, так и со стороны корпо-раций, часто ведущих спекулятивные игры на рынке международных валют. Результатами такого давления нередко становились локальные или межгосу-дарственные кризисы национальных экономик, образующие гиперинфляцию, рост неплатежей по долговым обязательствам и банкротство финансовых уч-реждений. Потому, несмотря на то, что золото в ходе демонетизации утрати-ло основные денежные функции и покинуло денежное обращение в рамках международных расчетов, оно стало часто использоваться хозяйствующими субъектами и населением как высоколиквидный финансовый актив, традици-онно используемый в целях сбережения и накопления капитала, особенно в периоды волатильности экономико-политической ситуации как в мире, так и внутри государства.
Отрицательная корреляция цен на золото и курса доллара США позво-ляет хеджировать капитал на случай неблагоприятных изменений на рынке валют и финансовых активов, что в современных условиях ожидания сниже-ния курса доллара США в немалой степени определяет инвестиционную привлекательность золота.
В процессе развития финансового сектора экономики, биржевого и банковского дела золото, выступая в роли международного финансового ак-тива, прошло существенный путь эволюции, обусловивший постепенное раз-витие его новых форм и модификаций, однако предназначение этого драгме-талла – способствовать сохранению покупательной способности денег в про-тивовес инфляции осталось неизменным. В процессе демонетизации золото из категории «естественных денег» перешло в категорию финансовых акти-вов и одновременно биржевого товара, имеющего промышленное примене-ние.
Монетарное значение золота определило в качестве основных агентов обращения драгоценного металла банковские организации, что впоследствии позволило им занять превалирующее положение на сформировавшемся ми-ровом рынке золота. В одних странах обращение золота осуществляется в большей степени биржами (США), а в других - банками (Россия), но вместе с тем, последние в подавляющем большинстве случаев оперируют золотом как финансовым инструментом особого направления банковского бизнеса по реализации продуктов и услуг в драгоценных металлах. В целом золото явля-ется финансовым инструментом рынка капиталов, где им оперируют как банки, так и другие финансовые организации в рамках своей компетенции.
Сегодня в мире существует достаточно большой спектр биржевых и банковских инструментов, способных целенаправленно реализовать финан-совый потенциал золота, обусловленный спросом субъектов рынка, главным образом, институциональных и частных инвесторов. В основе этого спроса лежат инвестиционные, арбитражные либо хеджевые аспекты, объеденные единой целью сохранения стоимости и получения прибыли.
В периоды повышения значения золота в экономике и, как следствие, роста его ценовой конъюнктуры, что происходит в настоящее время, финан-совый интерес к банковским продуктам и услугам, связанным с золотом у населения и субъектов хозяйствования, значительно повышается, что опре-деляет актуальность развития банками этого направления бизнеса.
В международной банковской практике бизнес с золотом существенно развит, торговля золотом осуществляется в основном банками как напрямую, так и через специализированные торговые площадки (биржи).
Для российских банков золото представляет собой относительно новый и в условиях недостаточного развития внутреннего рынка драгоценных ме-таллов перспективный финансовый инструмент, обеспечивающий привлече-ние сравнительно дешевых ресурсов, освоение принципиально новых схем взаимодействия с клиентами и получения дохода. В немалой степени это обусловлено тем, что для России как ведущей страны – производителя золо-та, вопрос организации и эффективности банковских операций и сделок с зо-лотом имеет принципиальное значение (национальный интерес) исходя из необходимости поддержания рентабельности золотодобычи и результативно-сти использования природных ресурсов государства. Кроме того, инвестиции в золото со стороны населения и хозяйствующих субъектов могли бы суще-ственно способствовать дедолларизации российской экономики.
Операции с драгоценными металлами, в том числе с золотом в послед-ние годы обеспечивают более высокий уровень доходности, чем другие фи-нансовые инструменты, что представляет существенный интерес для банков-ского сектора, что подтверждает актуальность выбранной темы дипломной работы.
Изучению экономических и финансовых аспектов функционирования мирового рынка драгоценных металлов, в том числе истории его развития и эволюции роли драгоценных металлов в хозяйственном обороте, посвящены научные труды отечественных и зарубежных ученых А.В. Аникина, В.И. Бука-то, Л.Н. Красавиной и др.
Проблемы формирования современного рынка драгоценных металлов в России, а также особенности регулирования и проведения банковских опера-ций с драгоценными металлами исследуются в работах А.Э. Абалова, К.И. Кириленко, О.И. Лаврушина, И.В. Ларионовой и др.
Целью дипломной работы является изучение проблем функционирования рынка банковских операций с драгоценными металлами в России и выработка предложений по совершенствованию его развития.
Для достижения цели исследования автором были поставлены и решены следующие задачи:
• Рассмотреть теоретические основы организации работы коммерческого банка,
• Проанализировать изменение роли золота в экономике,
• Изучить виды банковских операций с драгоценными металлами,
• Дать характеристику правовому регулированию и особенностям обезличенных металлических счетов в банках,
• Осуществить анализ развития рынков золота, выявить основные проблемы и особенности организации обращения золота на территории РФ,
• Исследовать опыт проведения банковских операций с драгоценными металлами на примере Сбербанка России,
• Обосновать основные аспекты совершенствования государственного регулирования отечественного рынка золота и налогообложения, оказывающие существенное влияние на развитие банковских операций и сделок с драгоценными металлами,
• Определить приоритетные направления развития национального рынка банковских операций с драгоценными металлами.
Объект исследования – операции коммерческих банков на рынке драгоценных металлов.
Предмет исследования – экономико-правовые проблемы развития операций коммерческих банков с драгоценными металлами в России.

2012