Готовые ????????? ??????

Диплом  Выявление признаков таможенных правонарушений с использованием баз данных по таможенному оформлению и контролю

Содержание:

ОГЛАВЛЕНИЕ


Введение...............................................................................................................4
1. Нормативная и правовая база, регулирующая
деятельность правоохранительных подразделений
таможенных органов и применение электронных документов
и информационных технологий в таможенном деле..................................7
1.1. Нормативная и правовая база,
регулирующая деятельность правоохранительных
подразделений таможенных органов...........................................................7
1.2. Правовые основы применения электронных
документов и информационных технологий в таможенном деле...........14
1.3. Направления развития нормативной и правовой базы
регулирующей оперативно-розыскную деятельность таможенных
органов и применение электронных документов
и информационных технологий в таможенном деле................................22
2.Анализ баз данных и систем управления ими в таможенном деле...........27
2.1. Понятия базы данных и системы управления базами данных...............27
2.2. Базы данных ЕАИС таможенных органов России..................................37
2.3. Системы управления базами данных.......................................................54
3. Выявление признаков таможенных правонарушений
на основе применения информационных
таможенных технологий..............................................................................64
3.1. Методические приемы применяемые при выявления
признаков таможенных правонарушений.................................................64
3.2. Система оценки вероятности несоблюдения законодательства
России в области таможенного дела.........................................................71
3.3. Перспективы развития деятельности таможенных
органов направленной на выявление признаков
таможенных правонарушений с использованием баз
данных по таможенному оформлению и контролю.................................86
Заключение........................................................................................................94
Список использованных источников..............................................................97
Приложе-ние.....................................................................................................101
ВВЕДЕНИЕ


На экономическую безопасность России оказывают негативное влияние экономические и, в частности, таможенные преступления, правонарушения. Ежегодно в сфере внешнеторговой внешнеэкономической деятельности (ВЭД) регистрируется около 5000 таможенных преступлений. Из них 74% составляет контрабанда, 22% - уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, 2% -невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте, на остальные преступления приходится менее 1%.В среднем за год возбуждается более 70000 дел об административных правонарушениях. Однако приведенные данные лишь в малой степени отражают реальную картину таможенной преступности. По экспертным оценкам, совершается около 100 000 таможенных преступлений в год, а число совершенных административных правонарушений превышает миллионный показатель [51]. В этой связи проблема выявления латентных таможенных преступлений, правонарушений и лиц, их совершивших, приобретает большое значение. Пути разрешения названной проблемы правоохранительными органами связываются чаще всего с методами оперативно-розыскной деятельности (ОРД) и средствами ее обеспечения [24]. Среди средств обеспечения ОРД особое место занимает информационно-аналитическая работа. При этом в теории и практике ОРД не в полной мере находят отражение реалии научно-технического прогресса в области информационных и аналитических технологий [35]. Это негативно влияет на деятельность таможенных органов, так как имеющие высокую оперативную значимость большие объемы информации по таможенному оформлению и контролю товаров и транспортных средств используются не достаточно эффективно в ОРД. Изложенное обуславливает актуальность темы дипломной работы.
Степень разработанности темы. Исследованию проблем выявления признаков таможенных правонарушений значительное внимание уделяется в работах таких ученых, как Сучков Ю. И., Диканова Т.А., Осипов В.Е., Александрова Н.С., Витвицкая С. С. ,Витвицкий А. А., Жбанков В.А., Козловский А.Ю., Коробов И.В., Симонов Н.Е. Однако в работах перечисленных авторов не учитываются реалии научно-технического прогресса в области информационных технологий и созданных на их основе баз данных по таможенному оформлению и контролю (БД). Исследования в области информационных таможенных технологий были проведены такими учеными, как: Федоров В. В., Данилин Н.С., Якупов Р.Г., Крутских В.А., Рудаков В.Б., Волеводз А.Г., Малышенко Ю.В. Вместе с тем в проведенных исследованиях отсутствует правоохранительный аспект деятельности таможенных органов. На основе выполненного анализа можно утверждать, что исследования по выявлению признаков таможенных правонарушений с использование БД не проводились.
Объектом исследования являются преступная деятельность в сфере ВЭД и практика ОРД таможенных органов Российской Федерации (РФ).
Предметом исследования являются правовые, организационные и тактические аспекты деятельности таможенных органов направленной на выявление признаков таможенных правонарушений с использованием БД.
Целью исследования является повышение эффективности деятельности таможенных органов направленной на выявление признаков таможенных правонарушений с использованием БД за счет применения новых методик информационно-аналитической работы.
Ее достижение обеспечивается решением ряда взаимосвязанных за-дач:
- анализом состояния нормативной и правовой базы, регулирующей деятельность правоохранительных подразделений таможенных органов и применение электронных документов и информационных технологий в таможенном деле;
- определением и разработкой целей, направлений и задач деятельности таможенных органов направленной на выявление признаков таможенных правонарушений с использованием БД;
- разработкой методических приемов применяемых при выявлении признаков таможенных правонарушений;
- обоснованием системы оценки вероятности несоблюдения законо-дательства РФ в области таможенного дела.
При подготовке дипломной работы использовались соответствующие ее предмету положения законодательства Российской Федерации, ведомственной нормативной базы Федеральной таможенной службы (ФТС) России. В исследовании использованы фундаментальные положения и теоретические основы общей теории права, уголовного и уголовно-процессуального права, криминалистики, теории оперативно-розыскной деятельности, таможенного права, информатики и информационных технологий . В ходе исследования проанализирован большой объем периодической литературы, содержащей фактический материал по избранной теме.
Теоретическое значение работы определяется тем, что разработанные в ней положения расширили и углубили знания об деятельности таможенных органов направленной на выявление признаков таможенных правонарушений с использованием БД, развили представление о ее содержании, а также об особенностях тактики ее осуществления.
Практическая значимость исследования состоит в разработке новых для таможенных органов, неагентурных способов добывания оперативно-значимой информации. Это позволяет существенно укрепить информационные возможности, а также получить новые возможности для организации работы оперативно-розыскных подразделений таможенных органов.