Готовые ????????? ??????

Диплом  Кредитный процесс в банке

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………….3
1. Современная система банковского кредитования и ее элементы………..6
1.1. Сущность и классификация банковских кредитов…………………….6
1.2. Принципы банковского кредитования………………………………….13
1.3. Механизм предоставления и возврата ссуд…………………………..17
1.4. Контроль в процессе кредитования……………………………………23
2. Анализ организации кредитного процесса в ОАО «Белагропромбанк»..28
2.1 Кредитная политика банка и ее эффективность……………………...28
2.2 Анализ кредитного портфеля банка…………………………………….31
2.3 Оценка кредитоспособности заемщика и ее роль……………………..55
2.4 Риски кредитных операций банка и управление ими………………..63
3. Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса
в банке в современных условиях……………………………………………71
3.1 Основные проблемы и недостатки кредитного процесса в банке
и их причины…………………………………………………………………..71
3.2 Основные цели, задачи и направления развития
кредитной деятельности банка и меры по их реализации………………75
3.2 Влияние мирового финансового кризиса на кредитную
деятельность банков и изменения в их кредитной политике……………84
Заключение………………………………………………………………………….92
Список использованных источников…………………………………………….96







ВВЕДЕНИЕ
Современное состояние банковской системы Беларуссии достаточно сложное. Причинами этого являются как кризисное состояние экономики в целом, так и проблемы становления и развития банковской системы. Главная цель коммерческого банка - получение прибыли. Основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Анализ прибылей коммерческих банков Беларуссии свидетельствует о том, что наибольшую часть в их структуре составляют прибыли от предоставления кредитов, а также валютной деятельности. В тоже время основные убытки банки терпят от непосредственно кредитной деятельности. Складывающая в республике практика осуществления кредитных преобразований не избежала влияния негативных процессов и тенденций, свойственных переходному периоду. Одним из таких негативных явлений для формирующейся банковской системы Республики Беларусь стала проблема невозврата кредитных ресурсов. За последние пять лет регулярно не возвращались в установленные сроки почти 1/6 всех выдававшихся кредитов и из них более половины, по мнению экспертов, можно смело отнести к категории невозвратных. На государственном уровне решаются вопросы погашения валютных ресурсов белорусских банков. По-прежнему остро стоит проблема обслуживания иностранных кредитов, полученных белорусскими предприятиями под гарантии Правительства. Среди ряда причин, в том числе объективных, обусловивших невозможность своевременного погашения кредитов, особое место занимает неблагоприятное финансовое положение предприятий – получателей кредитных ресурсов. Вместе с тем возврат кредита и уплата процентов связаны со многими факторами, зачастую не зависящими от заемщика.
Кредитная система в широком смысле слова представляет собой совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и методы осуществления кредитных операций. Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в развертывании, расширении, обобществлении финансово-кредитных учреждений, появлений новых задач и функций кредитной системы. На этапе ее становления кредитной системе отводилась роль вытеснения старомодных ростовщиков. Она формировалась, во-первых, путем создания кредитных денег и, во-вторых, посредством возрастающего привлечения свободного денежного капитала предприятий, государства и населения.
Кредитно-банковская система в рыночной экономике является двухуровневой и включает Национальный банк Республики Беларусь и коммерческие банки различных видов.
Национальный банк Республики Беларусь - Центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссией денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен парламенту Республики Беларусь. Национальный банк является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности. Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются: кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь; поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь; обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь.
Актуальность темы. Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске. Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

Целью дипломного проекта является изучение кредитного процесса в банке ОАО «Белагропромбанк» и пути его совершенствования.
Предметом изучения является кредитный процесс в банке.
Объектом исследования является банк ОАО «Белагропромбанк».
В работе были использованы статистические методы, методы экспертных оценок, аналитические.
Задачи, поставленные при написании работы: 1) современная система банковского кредитования и ее элементы; 2) анализ организации кредитного процесса в ОАО «Белагропромбанк»; 3) Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса в банке в современных условиях
Структура дипломной работы включает в себя три главы.
В первой главе рассмотрен вопрос современной системы банковского кредитования и ее элементы. Ворос был раскрыт с помощью сущности и классификации банковских кредитов, принципов банковского кредитования, механизма предоставления и возврата ссуд, контроля в процессе кредитования.
Во второй главе раскрывается вопрос анализа организации кредитного процесса в ОАО «Белагропромбанк». Были изучены вопросы кредитной политики банка и ее эффективности, анализа кредитного портфеля банка, оценки кредитоспособности заемщика и ее роль, рисков кредитных операций банка и управление ими.
В третьей главе представлена разработка рекомендаций по совершенствованию кредитного процесса в банке в современных условиях. Для этого были рассмотрены основные проблемы и недостатки кредитного процесса в банке, и их причины, основные цели, задачи и направления развития кредитной деятельности банка и меры по их реализации, влияние мирового финансового кризиса на кредитную деятельность банков и изменения в их кредитной политике.
В дипломной работе были использованы следующие источники литературы: Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа; Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта; Банковский кодекс Республики Беларусь; Банковское дело / Под ред. В.В. Колесникова; Бертонеш М., Найт Р. Управление денежными потоками.



Глава 1. Современная система банковского кредитования и ее элементы
1.1. Сущность и классификация банковских кредитов
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Согласно ст.819 Гражданского Кодекса РБ банковский кредит - это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.
Общеэкономической причиной существования кредита, как и любой другой стоимостной категории, является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.
Наряду с объективной основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений. Они связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а конкретнее - непрерывности смены форм стоимости валового национального продукта в процессе его движения. Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества, прежде всего, воплощается в кругообороте и обороте производственных фондов и фондов обращения государственных предприятий, кругообороте капиталов акционерных обществ, частных фирм и характеризуется объективными закономерностями, обусловленными природой воспроизводственных процессов товарного хозяйства.
В частности, закономерностью, создающей возможность функционирования кредита, является временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов хозорганов. Известно, что производственные фонды в каждый данный момент одновременно существуют в денежной, производительной и товарной формах. Движение стоимости фондов представляет собой последовательный непрерывный ее переход из одной функциональной формы в другую. Этому процессу объективно присуща неравномерность, обусловленная индивидуальным характером кругооборота и оборота фондов на каждом предприятии вследствие различий организационно-технических характеристик производства и реализации продукции. Проявлением данной неравномерности является образование приливов и отливов денежных средств в ходе движения как основных, так и обо

Диплом  Кредитный процесс в банке