Готовые ????????? ??????

Диплом  Кредитные риски в коммерческих банках

Содержание:

Введение
Глава 1. Сущность и классификация кредитных рисков
1.1. Сущность банковских рисков, их факторы
1.2. Принципы и критерии, классификация банковских рисков
1.3. Кредитный риск коммерческого банка и методы его расчета
Глава 2. Анализ кредитных рисков ОАО «-»
2.1. Организация кредитного процесса ОАО «-
2.2. Анализ операций кредитования
2.3. Анализ рисковых ситуаций при кредитовании операций
2.4. Оценка кредитных рисков деятельности банка
Глава 3. Проблемы и пути снижения кредитных рисков коммерческого банка в современных условиях
3.1. Проблемы управления кредитными рисками
3.2. Пути снижения кредитных рисков в современных условиях
Заключение
Список литературы
Приложения
Важная роль в современных экономических преобразованиях отведена банкам, которые владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений. В процессе своей активной деятельности банки сталкиваются с различного рода рисками. Неэффективное управление рисками в банке может привести к банкротству, а в силу его положения в экономике, и к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.
По мнению западных наблюдателей, банковская система России по прежнему уязвима для внешних шоков и потенциальной перемены направле-ния политики правительства, страдает от неадекватной практики бухгалтер-ского учета и непрозрачной структуры собственности. Уровень банковских рисков, принимаемых на себя российскими менеджерами, отличается боль-шим разнообразием и достаточно высоким уровнем в сравнении с портфелем этих рисков у банков, функционирующих в развитых странах.
Основой активных операций коммерческих банков, как правило, явля-ется кредитование. При этом кредитование является наиболее прибыльной и одновременно наиболее рискованной частью банковских операций. Ведущие исследователи банковских рисков отмечают, что, несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. Возрастающая сложность и интернационали-зация банковской деятельности обусловливают возникновение новых и ин-тенсифицируют распространение ранее существовавших рисков.
Управление кредитными рисками должно адекватно реагировать на последние тенденции развития в банковском секторе, быть способным адап-тироваться к будущим изменениям, служить своеобразным механизмом за-щиты интересов банка от неплатежей и являться необходимым условием для выбора оптимальных мотивированных решений.
Исследованию проблем управления банковскими рисками посвящено достаточно много зарубежных и отечественных работ. Среди зарубежных ав-торов, занимающихся вопросами банковских рисков могут быть выделены Аргенти Д., Басс Р.М.В., Валравен К.Д., Гилл Э., Х.В. Грюнинг, А. де Жуан, Коттер Р., Озиус М.Е., Пратт Л.А., Путнам Б.Х., Рид Э., Роуз П.С, Ситр Д., Смит Р., Таффлер Р.Дж., Уильямс Д.Дж.С., Эдвардс Б. и пр. Основные отече-ственные труды принадлежат Балабанову И.Т., Севрук В.Т., Соколинской Н.Э. А также научные труды Савинской Н.А., Белоглазовой Г.Н., Смирнова А.Л., Гусевой К.Н., Лаврушина П.С., Горбунова А.А. и других ученых.
Не смотря на актуальность рассматриваемой проблемы, применяемые сегодня методы (в частности методы портфельного анализа риска кредитных операций), в том числе основывающиеся на инструктивных и методических указаниях Банка России, неоднозначно оцениваются банковским сообщест-вом и, несомненно, требуют совершенствования.
Деятельность любого хозяйствующего субъекта в условиях рыночных отношений сопряжена с неопределенностью, с политическими и социальны-ми кризисам, с изменчивостью экономической среды, а потому всегда риско-ванна. Законы рыночной экономики таковы, что существование в ней нерис-кованного бизнеса невозможно. Рынок – это, в первую очередь, экономиче-ская свобода. Свобода выбора: у кого покупать ту или иную услугу, по какой цене предлагать продукт, какие условия диктовать. Но эта свобода очень эфемерна: не учитывая требования рынка, не подстраиваясь под его законы, не обращая внимание на характер развития своих конкурентов, существует риск потерять эту свободу, а вместе с ней и свою прибыль. Проблеме риска посвящено множество научных трудов. Большой вклад в развитие этой от-расли внесли Тавасиев А. М., Малашихина Н. Н., Белокрылова О. С., Лагоши Б. А., Бункина М. К., Семенов А. М., Четыркин Е. М., Костина Н. И., Алексе-ев А. А., Баканов М. И., Шеремет А. Д., Поляк Г. Б., Мелкумов Я. С., Смир-нов А. В., Печалова М. Ю., Райзберг Б. А., Шахов В. В., Романов В., Галанов В. А., Грабовый П. Г., Петрова С. Н., Полтавцев С. И., Чалый-Прилуцкий В. А., Русанов Ю. Ю.
Риск всегда связан с неизвестностью, неопределенностью будущей си-туации. Опровергая мнения большинства ученых, необходимо отметить, что, по нашему мнению, несмотря на сложившийся стереотип, риск не всегда свя-зан с отрицательным исходом событий, зачастую рискуя, предприниматель в качестве вознаграждения получает большую, чем ожидалось, прибыль. В этом смысле Русанов Ю. Ю. делит все риски на непосредственно риски с не-гативными последствиями, и шансы, несущие потенциально положительный результат. По нашему мнению, оптимальной является следующая трактовка риска: риск – это возможность любого исхода ситуации. Данное толкование риска не дает однозначного ответа, будет ли результат отрицательным или положительным, и в тоже время оно точно указывает на природу риска. Дей-ствительно, если исход ситуации известен, то риск отсутствует, но если воз-можны различные исходы, то риск существует.
Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэ¬тому являются сложными уже по своей природе. Находясь в системе, они испыты-вают на себе влияние других экономических рисков, яв¬ляясь одновременно специфическими, самостоятельными рисками.
Вопрос о риске в экономике очень важен, поскольку с ним тесно связан процесс принятия решений в условиях информационной неоп¬ределенности. Разобраться в том, что такое риск, очень важно. Практи¬ческий опыт свиде-тельствует, что тот, кто умеет рисковать, — оказыва¬ется в большом выигры-ше. Поэтому люди, обладающие способностью к риску, но подчиняющиеся при этом необходимым регламентациям, — важное достояние экономиче-ского сообщества, ценный ресурс устойчивого развития современной на-циональной экономики.
Несмотря на существенную роль кредитных организаций в современ-ном экономическом мире, они являются коммерческими структурами, дея-тельность которых направлена на получение прибыли. В Законе «О банках и банковской деятельности» в качестве основной цели деятельности банков определено извлечение прибыли. Деятельность, связанная с получением при-были, всегда сопряжена с риском. В экономической теории зависимость до-хода от уровня риска отражает кривая безразличия, согласно которой увели-чение размеров доходов влечет за собой дополнительный риск. В бизнесе понятия риск и прибыль имеют прямо пропорциональную зависимость, как правило, больший доход приносят более рискованные операции.
Возникает дилемма: остаться с прежним уровнем дохода и не нести до-полнительные риски, или рисковать и иметь вероятность к получению до-полнительной прибыли.
Риски самого разного вида и характера сопровождали деятельность банков с момента их возникновения. Произошедшие за последние годы из-менения на финансовых рынках, рост взаимодействия между странами, ин-тернационализация потоков денежных средств способствовали появлению новых возможностей развития для банков, а потому и возникновению новых рисков.
Понятие банковского риска появилось в российской экономиче¬ской литературе лишь в последние годы, в связи с ориентацией на раз¬витие ры-ночных отношений в нашем государстве.
Термин «риск» в толковых словарях русского языка определяется как «возможная опасность, действие наудачу в надежде на счастли¬вый исход», а также «рисковать — принимать на себя всю ответствен¬ность, все последст-вия чего-либо», т.е. в основе риска лежит неуве¬ренность в будущем. Тради-ционно выделяются два определения рис¬ка. Первое базируется на причинах риска и их неопределенности (например: я не знаю, как будет меняться про-цент). Второе определе¬ние риска основывается на самом воздействии на риск. Отсюда риск — это негативные отклонения от поставленной цели (на-пример: жду, что кредит будет возвращен, а его не возвращают). Этимология термина «риск» восходит к латинскому reskum, что означает риск на море, опасность или то, что разрушает. В соответствии со здравым смыслом риск — это нечто такое, чего необходимо избегать. В эконо¬мическом смысле риск требует определенной компенсации, поэтому в научной литературе термин «риск» трактуется в соотношении риск — доход или риск — прибыль.
Вопрос об определении банковского риска является дискуссион¬ным. Некоторые авторы не согласны с определением банковского ри¬ска как воз-можных убытков банка и определяют риск как ситуацию принятия реше-ния, характеризующуюся неопределенностью инфор¬мации. Отсюда банков-ский риск — ситуация, порожденная неопреде¬ленностью информации, ис-пользуемой банком для управления и принятия решений.
Причины риска — самые разнообразные: экономические кризи¬сы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, инфляци¬онные про-цессы, рост расходов банка и др.
Классическое учение о банковской системе исходит из существо¬вания трех ведущих критериев, которые следует учитывать банкам: ликвидность, рентабельность и безопасность.
В практической банковской деятельности предполагается либо оди-наковая значимость целей, либо максимизация прибыли при под¬держании ликвидности и учете безопасности.
Как свидетельствует зарубежная практика, содержательная сторо¬на риска, способы его установления постоянно подвергаются моди¬фикации. На это влияет ряд причин, среди которых можно выделить следующие группы:
1. Изменение структуры рынка:
• Обострение конкуренции.
• Универсализация банков.
• Экспансия отделений.
• Выравнивание структуры клиентов.
2. Колебания величины проце

Диплом  Кредитные риски в коммерческих банках