диплом Оценка кредитоспособности заемщика ФРАГМЕНТЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ

Предмет:	Разное.
Цена:	150 руб.
	Работа доступна сразу после оплаты.

Содержание:

Введение
Глава 1. Формы и методы оценки кредитоспособности юридического лица-заемщика: теоретические аспекты 6
1.1. Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации 6
1.2. Классификация основных видов кредитов и особенности современных способов кредитования юридических лиц в коммерческом банке 13
1.3. Понятие и критерии платежеспособности и кредитоспособности клиента-юридического лица. Сводная характеристика действующих методик оценки кредитоспособности корпоративных клиентов 19
Глава 2. Базовые методы анализа кредитоспособности промышленных предприятий в банке 44
2.1. Краткая характеристика предприятия кредитора ОАО «-» 44
2.2. Действующие методики оценки кредитоспособности юридических лиц в ОАО «-» 58
2.3. Сводная оценка финансового состояния промышленного предприятия ОАО «-» 59
Глава 3. Основные пути и формы совершенствования методов и форм банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации 78
3.1. Пути развития банковского сектора в Российской Федерации и диверсификация банковских кредитов и ссуд 78
3.2. Перспективы деятельности малого предпринимательства в России 88
3.3. Некоторые рекомендации по совершенствованию социально-экономической и нормативно-правовой базы и практики банковского кредитования юридических лиц-резидентов в РФ 95
Заключение 99
Выводы и рекомендации 101
Литература 104
Приложения 106
Введение

Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Актуальность данной задачи трудно переоценить, поскольку увеличивающийся спрос на кредитные продукты со стороны предприятий различных отраслей народного хозяйства и рост конкуренции на рынке банковских услуг, вызванный экспансией на кредитный рынок России иностранных кредитных учреждений требует от банков совершенствования механизмов оценки кредитоспособности с целью повышения качества обслуживания клиентов и одновременно минимизации кредитных рисков.
Объектом исследования является омский филиал ОАО «-». Предметом – оценка кредитоспособности заёмщиков юридических лиц, не являющихся кре-дитными организациями. За рамки предмета вынесен вопрос оценки кредито-способности заемщиков при осуществлении долгосрочных инвестиционных проектов.
Цель работы – изучить и описать деятельность коммерческих банков по оценки кредитоспособности потенциальных заёмщиков.
Задачи:
1. Раскрыть теоретические основы оценки кредитоспособности потенци-альных заёмщиков.
2. Описать наиболее распространённые методы оценки кредитоспособно-сти.
3. Выявить проблемы оценки кредитоспособности заёмщиков и обозна-чить пути их решения.
При решении вышеуказанных задач был применен системный подход к рассмотрению предмета исследования, использованы методы функционального и сравнительного анализа.
Уровень разработки данной темы в литературе можно оценить как высо-кий. В работах В.В. Ковалёва, О.В. Ефимовой, А.Д. Шеремета и Г.В. Савицкой отражены теоретические основы предмета исследования. В статьях, опубликованных в журналах «Банковское дело» «Банковские технологии» и «Финансовый директор», рассматриваются вопросы практического характера. В сети Интернет на сайтах www.bankir.ru www.bankclub.ru и www.cfin.ru со-держится текущая информация о новых тенденциях и подходах в оценке креди-тоспособности.
Работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, выводов и рекоменда-ций, списка литературы и приложений.

1. Формы и методы оценки кредитоспособности юридиче-ского лица-заемщика: теоретические аспекты

1.1.Кредит и его роль в деятельности коммерческой организации
Важной составляющей финансового потока наряду с деньгами являются вспомогательные финансовые инструменты – например кредиты – банковские и коммерческие.
Коммерческие кредиты широко используются предприятиями, так как это не только необходимо, но и выгодно. Однако внедрение в практику расчетов векселей не устраняет потребности поиска реальных денежных ресурсов для коммерческих предприятий.
Недостаток собственных финансовых средств на инвестиционные про-граммы не компенсируется привлечением средств со стороны. Доля кредитов банков в структуре инвестиций в реальный секторе превышает 2,5 – 3%%. Хо-тя кредитование для коммерческих банков остального мира традиционно явля-ется более высокодоходным видом деятельности, чем расчётно-кассовое об-служивание, большинство российских кредитных организаций предпочитает ограничивать свои взаимоотношения с предприятиями менее прибыльными, но и менее рискованными расчётными операциями, так как риски промышленных инвестиций чрезвычайно велики. Относительно благополучной была ситуация лишь в экспортных отраслях и финансово-промышленных группах. Однако об-служивавшие их так называемые системные банки никогда не были инвесто-рами или кредиторами. Главной их целью оставался контроль и перераспреде-ление финансовых потоков сырьевых отраслей и части предприятий ВПК.
Традиционные кредитные риски в нашей стране дополняются рядом осо-бенностей. В числе факторов риска при банковском финансировании реально-го сектора остаются отсутствие эффективного механизма реализации залогов, низкая рентабельность (в среднем 0,5 – 5%%), плохое использование основных фондов, трудовых ресурсов. Уровень загрузки мощностей составляет более 50% в секторе потребительских товаров и около50% в секторе инвестицион-ных. Более половины производств вообще не прибегает к банковским ссудам. Основным источником пополнения оборотных средств для предприятий и ор-ганизаций стали долги – кредиторская задолженность и банковские кредиты. На собственные ресурсы приходилось около 2%. Банки «выталкивались» из об-служивания реального сектора не только дефицитом средств у предприятий, но и ростом объёма неплатежей, их «старением». Просрочка свыше трёх месяцев в кредиторской задолженности составляет в последние годы около 50% от об-щей.
Главной особенностью пост кризисного развития банковской системы стал неожиданно динамичный рост остатков средств на корреспондентских счетах коммерческих банков.
В ходе реформ банковские структуры в связи с их функцией опосредова-ния движения денежных потоков получили преимущество перед структурами реального сектора экономики. Если банки в ситуации гиперобесценивания фи-нансовых активов и денежных накоплений фактически освободились от преж-них взаимных долговых обязательств, то субъекты реального сектора потеряли, с одной стороны, денежные ресурсы, имевшиеся на счетах в банках, ас другой, остались без основного источника формирования оборотных средств – банков-ских кредитов. Дисбаланс формирования доходов банковского реального сек-торов российской экономики, взаимообусловленных процессов, определил не только тенденцию нарастающего финансово-платёжного кризиса и ускоренного сокращения производства и внутреннего рынка, но и бесперспективность раз-вития самой банковской системы без функционирования в реальном секторе экономики.
Курс на рестрикционную кредитно-денежную политику фактически при-вёл в действие механизм порочного круга, а именно: банки не имеют достаточ-ной возможности и стимулов для кредитования производства, вследствие чего положение субъектов реального сектора становится всё более критическим и ведёт к углублению таких тенденций, как рост доли невозвращённых кредитов в структуре банковских балансов, ухудшение общей ликвидности, что ещё бо-лее снижает возможности коммерческих банков инвестировать средства в про-мышленное производство. Какая бы модель инвестирования экономики ни применялась (государственное инвестирование, осуществляемое самими пред-приятиями или финансовыми посредниками) центральную роль в его финансовом механизме играет банковская система. Это связано с тем, что боль-шая часть средств из перечисленных выше источников, прежде чем будет инве-стирована в экономику, попадет в банк, и лишь после того, как его руководство примет решение, средства могут
Оказаться инвестированными в конкретные предприятия. Таким образом, роль банков с точки зрения инвестиционного процесса заключается не столько том, какую величину своих сегодняшних активов они готовы перереструктури-ровать в долгосрочные инвестиции, а насколько безопасным окажется аккуму-ляция средств их клиентов — участников инвестиционного процесса, рассмот-ренных выше, и насколько эффективным будет механизм последующего раз-мещения этих средств.
Итак, в стране существует неплохой инвестиционный потенциал. Однако средства, о которых говорилось выше, были в стране и раньше, и только за по-следние годы в экономику могли прийти десятки миллиардов долларов в год, но не пошли.
Основных причин две. Первая — отсутствие условий для развития эф-фективного процесса инвестирования. Вторая — отсутствие минимально необ-ходимого количества эффективных собственников, в которых инвестор мог бы не только поверить, как в будущее России, но и чьи проекты были бы достаточ-но реальными к воплощению в жизнь. В качестве непременных условий ус-пешного осуществления инвестиционных проектов можно указать достаточно много совершенно разноплановых положений.
Ситуация в экономике, сложившаяся к настоящему времени делает осо-бенно актуальным вопрос об инвестициях. Признаки экономической стабили-зации налицо. Падение ВВП и промышленного производства в целом сущест-венно замедлилось. Сохраняются низкие темпы инфляции, укрепляются пози-ции национальной валюты. Однако продолжает оставаться неблагоприятной ситуация в инвестиционной сфере. Следует подчеркнуть, что это сокращение произошло на фоне низкой инфляции, существенного снижение доходности го-сударственных ценных бумаг. Сохранение тенденций инвестиционного спада не позволяет пока говорить о достаточности предпосылок перехода к устойчи-вому экономическому росту. Необходимо отметить, что в ряде отраслей на-блюдающийся рост и оживление основанный на использовании имеющихся производственных мощностей, бывших хронически незагруженными на протя-жении последних нескольких лет. Устойчивый же и долговременный рост мо-жет быть обеспечен только за счет введения новых мощностей и применения новых технологий, а это, в свою очередь, обязательно предполагает рост инве-стиций в реальный сектор экономики.
Важную роль в повышении инвестиционной активности и обеспечении экономического роста призваны сыграть банки. Однако в настоящее время бан-ки еще не стали аккумулятором заметных инвестиционных ресурсов, ни их эф-фективным оператором. Причины такого положения многообразны. Но, если говорить кратко, то неустойчивость общеэкономической ситуации в полной мере проявляется и в банковском секторе. Более того, ряд факторов, в целом благоприятных с точки зрения макроэкономики, оказывает на развитие кредит-ных организаций довольно противоречивое влияние. Так, существенное замед-ление темпов инфляции, падение доходности государственных ценных бумаг, порой отрицательная доходность валютного и фондового рынков приводят к ухудшению финансового положения кредитных организаций. Распространен-ная логика, что в таких условиях свободные финансовые ресурсы, а за ними и все банки устремятся в реальный сектор экономики, на практике дает сбой. Ин-вестиций по-прежнему нет. И пока нет оснований считать, что в ближайшее время они будут.
Во-первых, остаются запредельно высокими риски вложений в промыш-ленность. Особенно это касается капиталоемких инвестиционных проектов. В настоящее время кредитование промышленных предприятий, которое призва-но, как правило, возместить временную нехватку оборотных средств, носит краткосрочный характер и осуществляются или под контрольные экспортные поставки, или под готовую ликвидную продукцию. Степень риска долгосроч-ных капитальных вложений остается несовместимой с потенциально возмож-ной нормой прибыли от этих вложений.

диплом Оценка кредитоспособности заемщика ФРАГМЕНТЫ ДЛЯ ОЗНАКОМЛЕНИЯ

  Работа будет доступна сразу после оплаты!