Диплом Оценка кредитоспособности заемщика

Предмет:	Разное.
Кол-во страниц:	73.
Цена:	500 руб.
	Работа доступна сразу после оплаты.

Содержание:

Введение...........
Глава 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1. Банковский кредит, его классификация и принципы банковского кредитования
1.2. Организация процесса кредитования
1.3. Понятие, виды, роль и критерии кредитоспособности клиента
Глава 2. СИСТЕМА АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА
2.1. Методы анализа кредитоспособности физического лица и мелких предприятий
2.2. Кредитоспособность крупных и средних предприятий
Глава 3. АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНОГО КЛИЕНТА И СОСТОЯНИЕ ПРОБЛЕМ ЕГО НА ПРАКТИКЕ
3.1. Анализ кредитоспособности корпоративного клиента на основе метода
экспресс-оценки
3.2. Состояние проблем анализа кредитоспособности на практике
Заключение
Один из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его кредитоспособности. Поэтому снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка.
Начинается анализ кредитоспособности с рассмотрения кредитной заявки и интервью с заемщиком. Это позволяет выяснить не только важные детали кредитной сделки, но и составить психологический портрет заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководства компании, реалистичность их оценок положения и перспектив развития предприятия.
Перед принятием решения о выдаче кредита банк должен проанализировать финансовое положение заемщика и тем самым его кредитоспособность.
Анализ кредитоспособности судозаемщика включает целый ряд методов, важнейшими из которых являются: сбор информации о клиенте; оценка кредитного риска; оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов; оценка кредитоспособности на основе индекса Альтмана; анализ денежных средств.
Учитывая тот факт, что влияние качественных характеристик деятельности заемщиков на уровень их кредитного риска еще недостаточно изучено как на практике, так и в научной литературе и с трудом поддается формализации в форме каких-либо обоснованных математических и статистических моделей, наибольшее распространение в практике российских коммерческих банков получило использование метода оценки финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов, которые объединяются, как правило, в 4 группы: коэффициенты ликвидности (платежеспособности); коэффициенты финансовой независимости (рыночной устойчивости); коэффициенты оборачиваемости; коэффициенты рентабельности.
Разносторонность этих показателей усложняет выявление финансового состояния организации. Поэтому возникает необходимость объединить и систематизировать полученные данные. Для решения этой задачи используется рейтинговая оценка. Она позволяет определить финансовое положение организации с помощью систематизированного показателя - рейтинга выраженного в балах, и отнести организацию к определенному классу кредитоспособности. Методика рейтинговой оценки кредитоспособности включает: разработку системы оценочных показателей, определения критериальных границ этих показателей, их ранжирование и оценку суммарной кредитоспособности.
В практической части был проведен анализ кредитоспособности корпоративного клиента на основе методики экспресс-оценки, которая разработана на основе рейтингового метода. Выбор рейтингового метода в качестве базы построения методики обосновывается его широкой известностью и популярностью среди кредитных специалистов российских коммерческих банков в связи с простотой и удобством применения на практике, а также легкостью его формализации. Но в процессе анализа данного метода были выявлены следующие основные недостатки: произвольность выбора системы базовых финансовых показателей; несоответствие финансовых коэффициентов рекомендуемым значениям, что может стать основанием для признания клиента банкротом независимо от значений других коэффициентов; отсутствие учета отраслевой специфики деятельности корпоративных клиентов; громоздкость системы финансовых показателей. Все эти недостатки в полном объеме подтверждают состояние проблем анализа кредитоспособности на практике, основными из которых являются: игнорирование вида кредитоспособности и значимости кредитного решения для банка; неоднозначное отношение к анализу нефинансовых параметров заемщика; игнорирование недостатков, присущих финансовой отчетности как информационной базе анализа кредитоспособности; недостаточная методическая база анализа нефинансовых параметров заемщика; неопределенность роли прогнозных показателей заемщика; преимущественно балльная оценка кредитоспособности.
Таким образом, можно сделать вывод о неполном отражении сущности понятия «кредитоспособность» в используемых на практике методиках анализа кредитоспособности заемщика, что прежде всего проявляется в отсутствии их гибкости и комплексности, низком уровне формализации процедуры анализа нефинансовых параметров заемщика. Это свидетельствует о необходимости совершенствования теоретических основ методики оценки предприятия-заемщика, учет которых при аналитической проработке кредитных решений будет способствовать более полной реализации основополагающего принципа кредита - возвратности.

Диплом Оценка кредитоспособности заемщика

  Работа будет доступна сразу после оплаты!